У сучасних економічних умовах питання списання заборгованості та реструктуризації заборгованості стає особливо актуальним для бізнесу й громадян. Нестабільність ринку, коливання курсу валют та зниження платоспроможності змушують багатьох боржників шукати законні механізми полегшення фінансового навантаження. Реструктуризація боргу дозволяє змінити умови виконання зобов’язань — продовжити строки, зменшити розмір платежів чи відсоткову ставку. У свою чергу, списання боргу може стати остаточним рішенням у випадках, коли повернення коштів є неможливим або економічно недоцільним. У цій статті розглянемо, як відбувається реструктуризація та списання заборгованості відповідно до чинного законодавства України, хто може скористатися цими механізмами та яку роль у цьому процесі відіграє юридичний супровід.
Реструктуризація заборгованості
Це процес зміни умов сплати боргу між позичальником і кредитором. Ця процедура може бути використана для полегшення фінансового тиску на позичальника, якщо він не в змозі вчасно погашати свій борг у поточних умовах кредитної угоди.
Реструктуризація заборгованості включає такі основні елементи:
- зміну графіку платежів: кредитор може змінити графік платежів, зменшити їх розмір, встановити тимчасовий пільговий період, під час якого позичальник не зобов’язаний внести платіж;
- зниження процентної ставки: кредитор може погодитися зі зниженням процентної ставки для зменшення суми виплати відсотків;
- призупинення пені та штрафів: реструктуризація може включати призупинення нарахування пені та штрафів за прострочення;
- зміну строку погашення боргу: термін погашення боргу може бути подовжений для зменшення розміру щомісячних виплат;
- об’єднання боргів: кредитор може дозволити позичальнику об’єднати декілька боргів у один, щоб полегшити керування ними.
Реструктуризація заборгованості зазвичай вимагає домовленості між обома сторонами – позичальником і кредитором. Вона може бути вигідною як для позичальника, який отримує більше можливостей для погашення боргу, так і для кредитора, який уникне можливих втрат. Однак реструктуризація не гарантує повного списання боргу, а лише полегшення умов погашення.
Так, наприклад, змінами від 10 червня 2023 року до Закону України “Про споживче кредитування” у період дії в Україні воєнного стану та протягом 30 днів після його припинення чи скасування грошові зобов’язання за укладеними до 24 лютого 2022 року з фінансовими установами (крім кредитних спілок) договорами про споживчий кредит підлягають обов’язковій реструктуризації на вимогу споживача або його представника у певному порядку та з дотриманням відповідних умов:
1) кредит не забезпечено заставою (іпотекою);
2) відсутнє судове рішення, що набрало законної сили, про стягнення із споживача заборгованості за кредитом або відповідне виконавче провадження;
3) місцем постійного проживання або покинутим місцем постійного проживання споживача (зокрема, якщо споживач є особою внутрішньо переміщеної особою) є територія України, на якій ведуться (велися) бойові дії, або тимчасово окупована;
4) боржник одночасно відповідає критеріям: на дату подання заяви про реструктуризацію наявна заборгованість перед кредитором та станом на 23 лютого 2022 року відсутнє прострочене грошове зобов’язання;
5) додатково до зазначених вище критеріїв у боржника повинна бути наявна одна з обставин:
- єдиним джерелом доходу є державна та соціальна матеріальна допомога та/або пенсійне забезпечення, благодійна допомога, у тому числі виплачена (надана) міжнародними благодійними організаціями;
- боржник є батьком чи матір’ю багатодітної сім’ї, які отримують субсидію на оплату житлово-комунальних послуг;
- боржник або член його сім’ї є особою з інвалідністю внаслідок війни, а нарахований за три місяці до дати подання заяви про реструктуризацію середньомісячний загальний дохід боржника та членів його сім’ї не перевищує двох мінімальних заробітних плат.
Списання заборгованості
Також відоме як “погашення боргу” або “обнулення боргу” – це процедура, в результаті якої позичальник більше не зобов’язаний сплачувати частину або весь свій борг перед кредитором. У звичайних обставинах, позичальник повинен виплачувати кредитору суму, яка включає основну суму позики та нараховані відсотки. Проте через різні обставини, такі як фінансова неможливість погасити борг, банкрутство, деякі юридичні процедури або угоди з кредитором, борг може бути списаний або зменшений.
Списання заборгованості може бути повним або частковим. Повне списання означає, що позичальник більше не зобов’язаний відшкодовувати жодну частину боргу перед кредитором. Часткове списання передбачає зменшення боргу на певну суму, при цьому залишається обов’язок сплачувати решту боргу.
Списання боргу може бути результатом різних обставин, таких як:
- Банкрутство: якщо позичальник подає на банкрутство, суд може призначити списання боргу або зменшення його суми, щоб дозволити позичальнику розпочати фінансовий новий початок.
- Юридичні угоди: позичальник і кредитор можуть укласти угоду про списання боргу, яка визначає умови списання, такі як сума списання і терміни погашення.
- Законодавство: дозволяє списувати борги у певних обставинах, таких як інвалідність, смерть позичальника, або якщо боржник не здатний сплатити борг через деякий термін.
Важливо враховувати, що списання боргу може мати податкові наслідки для позичальника. Перед здійсненням будь-яких дій щодо списання боргу рекомендується отримати консультацію від юриста, щоб розуміти всі правові і фінансові наслідки цієї процедури.
Проте в Україні процедура списання боргів не є загальнопоширеною. Що не заважає нею скористатися. Борги можна списати за допомогою законних методів.
Існують декілька ситуацій, у яких можливе списання боргів:
- Недієздатність або інвалідність.
- Закінчення строку давності боргу.
- Страхування.
- Банкрутство.
- Ліквідація юридичної особи.
- Смерть позичальника.
Розглянемо кожну з цих ситуацій більш детально:
Недієздатність чи інвалідність. Ситуація, коли особа стає недієздатною або інвалідною і втрачає можливість заробляти, може призвести до анулювання боргу. Потрібно підтвердити інвалідність відповідними документами та, можливо, звернутися до суду.
Закінчення строку давності боргу. Згідно з Цивільним кодексом України, позовна давність становить три роки. Якщо позичальник не сплачував борг протягом трьох років, його борг може бути анульований після закінчення цього терміну.
Ліквідація юридичної особи. Кредити, видані юридичній особі, можуть бути списані в разі ліквідації компанії. В такому випадку борги виплачуються коштом майна компанії, а не позичальника.
Страхування. Більшість клієнтів укладають страхові договори при отриманні кредиту. Наприклад, це може бути страхування майна або страхування життя/працездатності. У випадку непередбачених обставин страхування допомагає в розрахунках з кредиторами. Різні компанії можуть мати різні умови для страхових виплат, але існують загальні ситуації, коли можна очікувати страхового відшкодування, такі як втрата роботи чи майна, інвалідність або смерть.
Банкрутство. З жовтня 2019 року в Україні фізична особа також може бути визнана банкрутом. Цей статус надається судовим рішенням і супроводжується судовими витратами. Банкрутство дозволяє списати борги, але існують вимоги і умови, які слід виконати.
Смерть позичальника. Спадкоємці отримують не тільки майно померлого, а й його боргові зобов’язання. Однак вони не зобов’язані погашати борг із власних коштів, а тільки в рамках успадкованого майна.
Висновок
Списати борги в Україні можливо шляхом застосування законних методів, але це часто вимагає судових процедур і витрат часу та коштів. Рішення щодо списання боргу повинно бути обдуманим і враховувати конкретні обставини кожної ситуації.
Для замовлення безпосередньої юридичної допомоги (консультації) переходьте на сторінку конкретної послуги або
